擁有兩家券商牌照的錦龍股份(000712.SZ)旗下證券公司業(yè)績(jī)“冰火兩重天”。
年報(bào)顯示，2021年錦龍股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入10.06億元，同比減少39.84%;歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-1.31億元，比上年同期減少298.93%。
控股子公司中山證券此前部分業(yè)務(wù)停擺一年，是拖累錦龍股份去年虧損的主要原因。2020年8月，中山證券因多項(xiàng)內(nèi)控問(wèn)題本暫停新增資管產(chǎn)品備案，暫停新增資本消耗型業(yè)務(wù)等相關(guān)業(yè)務(wù)一年。2021年，中山證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.51億元，歸母凈利潤(rùn)-4920.88萬(wàn)元，同比由盈轉(zhuǎn)虧。
事實(shí)上，2021年是證券行業(yè)發(fā)展大年。受益于資本市場(chǎng)交投活躍，錦龍股份的參股公司東莞證券盈利能力穩(wěn)定。2021年，東莞證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入37億元，歸母凈利潤(rùn)9.97億元，同比分別增長(zhǎng)16.94%、27.5%，增速均跑贏全行業(yè)。
值得一提的是，上個(gè)月，東莞證券IPO過(guò)會(huì)，成為2022年A股首家IPO申請(qǐng)過(guò)會(huì)的券商。隨著接下來(lái)東莞證券成功上市，錦龍股份也或?qū)⒃谶@一資本盛宴中分得不菲的投資收益。
中山證券虧損4920萬(wàn)
2021年，是證券行業(yè)的大年，上證指數(shù)全年上漲4.80%，深圳成指全年上漲2.67%，創(chuàng)業(yè)板指數(shù)全年上漲12.02%，中債綜合財(cái)富(總值)指數(shù)上漲5.09%。
火熱的市場(chǎng)行情下，證券行業(yè)公司業(yè)績(jī)普遍實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)。中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2021年，全行業(yè)140家證券公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5024.1億元，同比增長(zhǎng)12.03%;實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1911.19億元，同比增長(zhǎng)21.32%。
2021年，證券公司累計(jì)服務(wù)481家企業(yè)完成境內(nèi)首發(fā)上市，融資金額達(dá)到5351.46億元，分別同比增加87家、增長(zhǎng)13.87%;累計(jì)服務(wù)527家境內(nèi)上市公司實(shí)現(xiàn)再融資，融資金額達(dá)到9575.93億元，分別同比增加132家、增長(zhǎng)8.10%。
東財(cái)choice數(shù)據(jù)顯示，截至3月11日，A股已有20家直接上市的券商披露2021年業(yè)績(jī)快報(bào)，且20家券商全部實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)的正增長(zhǎng)。
作為兩市中唯一一家手握兩張券商牌照的上市公司，錦龍股份卻顯得較為特殊。2021年，錦龍股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入10.06億元，同比減少39.84%;營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-1.23億元，比上年同期減少152.62%;實(shí)現(xiàn)投資收益7.84億元，比上年同期減少9.61%;歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-1.31億元，比上年同期減少298.93%。
長(zhǎng)江商報(bào)記者注意到，控股子公司中山證券部分業(yè)務(wù)停擺，是拖累錦龍股份盈利能力的主要原因。據(jù)了解，2020年8月，深圳證監(jiān)局發(fā)行中山證券存在董事不具備高管任職資格但實(shí)際履行高管職責(zé)、未履行公司規(guī)定程序擅自改變公司用章及合同管理審批流程、印章管理混亂、未按規(guī)定向監(jiān)事會(huì)報(bào)告、人員薪酬管理不完善、關(guān)聯(lián)交易管理不到位等其他公司治理與內(nèi)部管理問(wèn)題，向中山證券開(kāi)出罰單，責(zé)令中山證券在該行政監(jiān)督管理措施決定作出之日起一年內(nèi)，暫停新增資管產(chǎn)品備案，暫停新增資本消耗型業(yè)務(wù)(含股票質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)、需要跟投或包銷的承銷保薦業(yè)務(wù))，暫停以自有資金或資管資金與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行對(duì)手方交易，包括債券質(zhì)押式回購(gòu)交易等。
2020年，中山證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17.42億元，歸母凈利潤(rùn)2.56億元，處罰影響尚未顯現(xiàn)。但在2021年，中山證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.51億元，歸母凈利潤(rùn)-4920.88萬(wàn)元，同比由盈轉(zhuǎn)虧。
錦龍股份亦表示，中山證券因2020年8月收到監(jiān)管部門(mén)的行政監(jiān)管函，新增資本消耗型業(yè)務(wù)被暫停，導(dǎo)致?tīng)I(yíng)業(yè)收入下降幅度較大。另外，中山證券部分持倉(cāng)債券估值下跌，公允價(jià)值變動(dòng)出現(xiàn)損失。
而受到中山證券相關(guān)業(yè)務(wù)收入減少影響，2021年錦龍股份手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)損益分別為8.68億元、7.84億元、-3.92億元，同比減少36.23%、9.61%、68.16%。
參股東莞證券成今年首家IPO過(guò)會(huì)券商
與中山證券相比，同為錦龍股份旗下證券公司的東莞證券，盈利能力保持穩(wěn)定。
年報(bào)顯示，作為錦龍股份的參股公司，2021年?yáng)|莞證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入37億元，歸母凈利潤(rùn)9.97億元，同比分別增長(zhǎng)16.94%、27.5%，增速均跑贏全行業(yè)。
而在2017年至2020年，東莞證券分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入20.99億元、15.3億元、20.86億元、31.65億元，歸母凈利潤(rùn)7.6億元、1.9億元、6.24億元、7.82億元。
此前，錦龍股份披露東莞證券未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2021年，東莞證券實(shí)現(xiàn)利息凈收入6.99億元，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入12.91億元，投行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入3.71億元，資管業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入6322.44萬(wàn)元，投資收益1.99億元，同比分別增長(zhǎng)41.4%、57.88%、19.95%、-6.5%、26.28%。
值得關(guān)注的是，上個(gè)月，東莞證券IPO申請(qǐng)獲得證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核通過(guò)。至此，已經(jīng)苦苦等候七年的東莞證券，終于敲開(kāi)了A股的大門(mén)，成為2022年首家IPO申請(qǐng)過(guò)會(huì)的券商，也將成為A股第49家上市券商。
不過(guò)，關(guān)于錦龍股份原董事長(zhǎng)事件，對(duì)于東莞證券股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響，仍是監(jiān)管關(guān)注重點(diǎn)。2017年，錦龍股份原法定代表人、原董事長(zhǎng)楊志茂為使公司在收購(gòu)東莞證券股權(quán)事項(xiàng)中得到關(guān)照和幫助，向國(guó)家工作人員行賄人民幣6411萬(wàn)元。廣西壯族自治區(qū)人民檢察院南寧鐵路運(yùn)輸分院根據(jù)相關(guān)法律的規(guī)定將楊志茂涉嫌單位行賄一案向南寧鐵路運(yùn)輸中級(jí)法院提起公訴。
上述事件曾使得當(dāng)時(shí)正在排隊(duì)的東莞證券被迫暫定IPO。而在此次發(fā)審委會(huì)議中，監(jiān)管部門(mén)重點(diǎn)要求東莞證券說(shuō)明楊志茂犯罪是否影響錦龍股份取得發(fā)行人股權(quán)的合法性，相關(guān)股權(quán)是否涉及代持等。
