壓力與動力并存，是上市銀行在去年疫情大考中的真實體現(xiàn)。
據(jù)國際知名會計師事務(wù)所安永統(tǒng)計，2020年，全國54家上市銀行(A股及H股)合計實現(xiàn)營業(yè)收入5.57萬億元，同比增長4.93%;凈利潤1.77萬億元，增速僅為0.1%，較2019年的7.39%下降7.29個百分點(diǎn)。
凈息差的整體收窄以及撥備計提增加，是導(dǎo)致上市銀行去年凈利潤增速顯著下降的原因。受LPR下調(diào)及讓利實體經(jīng)濟(jì)的影響，去年上市銀行平均凈息差為2.15%，同比下降8個基點(diǎn)。
由于面臨的信用風(fēng)險上升，上市銀行不良率有所回升，但同時上市銀行通過加強(qiáng)信用風(fēng)險防控措施，加大不良資產(chǎn)的核銷和處置力度，資產(chǎn)質(zhì)量基本保持穩(wěn)定。
另一方面，安永指出經(jīng)歷疫情考驗的上市銀行更加清楚意識到轉(zhuǎn)型的必要性，在經(jīng)營上主動謀變，取得了一定成果。
特別是在近年來零售業(yè)務(wù)成為上市銀行的戰(zhàn)略發(fā)展重點(diǎn)，且得益于零售業(yè)務(wù)受疫情影響較小，去年上市銀行零售業(yè)務(wù)表現(xiàn)更為突出，合計實現(xiàn)營業(yè)收入2.15萬億元，同比增長12.18%，占整體營業(yè)收入的比重升至42.33%，占比首次超過公司業(yè)務(wù)。
凈息差整體收窄利潤增速普遍下降
近日，四大會計師事務(wù)所之一安永發(fā)布《中國上市銀行2020年回顧及未來展望》。該報告涵蓋截至今年4月末全部54家上市銀行，包括15家A+H股、23家A股及16家H股上市銀行，其總資產(chǎn)和凈利潤分別占中國全部商業(yè)銀行的82%和91%。
受新冠疫情蔓延及國內(nèi)外復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢等因素影響，上市銀行在2020年度經(jīng)受了巨大的考驗，但仍保持了凈利潤的正增長。2020年，上市銀行合計實現(xiàn)營業(yè)收入5.57萬億元，同比增長4.93%，增速較2019年的10%下降5.57個百分點(diǎn);實現(xiàn)凈利潤1.76萬億元，較2019年度增長0.1%，增速較2019年的7.39%下降7.29個百分點(diǎn)。
安永指出，凈息差整體收窄，同時撥備計提增加，導(dǎo)致上市銀行的凈利潤增速下降。
按照類型劃分，去年上市國有行、股份行、城商行和農(nóng)商行分別實現(xiàn)凈利潤11566.48億元、4186.72億元、1605.18億元、257.43億元，同比增長1.77%、-3.23%、-0.46%、-12.36%。僅國有行去年全年實現(xiàn)凈利潤正增長，上市城商行同比基本持平，上市農(nóng)商行業(yè)績降幅最大。
隨著凈利潤增速下降，去年上市銀行加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率(ROE)為11.19%，同比下降1.28個百分點(diǎn)，平均總資產(chǎn)收益率(ROA)為0.86%，同比下降0.07個百分點(diǎn)，盈利能力仍面臨較大的挑戰(zhàn)。
同時，受LPR下調(diào)及讓利實體經(jīng)濟(jì)的影響，去年上市銀行平均凈息差為2.15%，同比下降8個基點(diǎn)。
長江商報記者同時注意到，市場競爭加劇，傳統(tǒng)放貸業(yè)務(wù)利潤空間收縮，上市銀行發(fā)力中間業(yè)務(wù)收效明顯。2020年，上市銀行合計實現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入8086.06億元，同比增長6.69%，增速較上年增加10.59個百分點(diǎn)。特別是股份行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比止跌回升12.94%，城農(nóng)商行的增速也均在11%以上。
而零售業(yè)務(wù)已經(jīng)普遍成為國內(nèi)銀行業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展重點(diǎn)，2020年，上市銀行零售業(yè)務(wù)合計實現(xiàn)營業(yè)收入2.15萬億元，同比增長12.18%，各類型銀行的零售業(yè)務(wù)收入增速均高于整體營收增速，且上市銀行零售業(yè)務(wù)營收占總營收的比例為42.33%，同比提高2.86個百分點(diǎn)，占比首次超過公司業(yè)務(wù)。
零售業(yè)務(wù)稅前利潤占整體稅前利潤的比例為45.62%，同比提高6.56個百分點(diǎn)，也都超過同期公司業(yè)務(wù)和金融市場業(yè)務(wù)稅前利潤占比。
加大不良資產(chǎn)處置力度
“2020年度，面對新冠疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的國內(nèi)外形勢，央行出臺各項金融支持措施，連續(xù)定向和全面降低準(zhǔn)備金率，市場流動性相對充裕，上市銀行資產(chǎn)總額增速加快。與此同時，上市銀行加大支持實體經(jīng)濟(jì)力度，信貸資產(chǎn)比重持續(xù)上升。”安永指出。
截至2020年末，上市銀行總資產(chǎn)合計為218.26萬億元，較上年末增長10.2%。貸款占總資產(chǎn)的比重達(dá)到54.05%，較2019年末的53.01%增長1.04個百分點(diǎn)。金融投資、同業(yè)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重則相應(yīng)由上年末的29.34%、5.56%下降至28.74%、5.5%。
負(fù)債端方面，截至2020年末，上市銀行總負(fù)債200.46萬億元，較上年末增長10.15%。存款占負(fù)債比重最高是負(fù)債增長的主要驅(qū)動因素，2020年末上市銀行存款余額合計149.4萬億元，較上年末增加13.77萬億元，增長10.15%，占總負(fù)債的比重穩(wěn)定在74.53%。
值得關(guān)注的是，受到疫情等多重不確定性因素的影響，上市銀行面臨的信用風(fēng)險上升，總體不良率由2019年度的下降轉(zhuǎn)為上升。報告指出，上市銀行通過加強(qiáng)信用風(fēng)險防控措施，加大不良資產(chǎn)的核銷和處置力度，資產(chǎn)質(zhì)量基本保持穩(wěn)定。
截至2020年末，上市銀行不良貸款余額合計1.83萬億元，較上年末增加2411億元，加權(quán)平均不良貸款率從2019年末的1.47%上升至1.50%，增幅為0.03個百分點(diǎn)。
其中，國有行、股份行、城農(nóng)商行的不良率分別為1.5%、1.48%、1.58%、1.49%，較上年末分別變動0.13、-0.12、-0.15、0.02個百分點(diǎn)。
盡管上市銀行年報中并未全部披露不良貸款處置情況，但安永根據(jù)年報中貸款減值準(zhǔn)備變動情況分析，2020年度上市銀行不良貸款核銷和處置動用的減值準(zhǔn)備達(dá)9561.57億元，比2019年度增加20%。通過加大不良貸款處置力度，上市銀行在一定程度上緩解了經(jīng)濟(jì)下行及新冠疫情的影響，保持了資產(chǎn)質(zhì)量相對穩(wěn)定。
受不良貸款率上升的影響，上市銀行2020年末加權(quán)平均撥備覆蓋率較上年末下降7.49個百分點(diǎn)至211.72%。
此外，由于盈利增速有所放緩，加之充分暴露風(fēng)險并加快處置，上市銀行資本內(nèi)生積累速度有所放緩。另一方面，在政策的支持下，上市銀行運(yùn)用多種創(chuàng)新工具，加速推進(jìn)多渠道補(bǔ)充資本。
截至2020年末，上市銀行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為15.25%、12.48%、10.96%，較上年末分別變動0.17、0.16、-0.14個百分點(diǎn)。
為了應(yīng)對銀行業(yè)資本壓力，去年以來上市銀行資本補(bǔ)充模式更加多元化，資本補(bǔ)充節(jié)奏持續(xù)加快。
2020年共有渤海銀行、威海銀行、廈門銀行三家成功在A股或H股上市，募集資金共計190.34億元人民幣，以補(bǔ)充核心一級資本。8家城商行通過非公開發(fā)行或配售普通股的方式募集資金共計754.04億元，提高核心資本充足水平，2家農(nóng)商行發(fā)行可轉(zhuǎn)債募集資金95億元。
此外，全年共有17家上市銀行發(fā)行永續(xù)債，總規(guī)模達(dá)到5776億元用于補(bǔ)充其他一級資本，發(fā)行銀行數(shù)量和募集資金規(guī)模均超過上年同期。
二級資本債則依舊是上市銀行補(bǔ)充二級資本的最主要方式，2020年共有17家上市銀行發(fā)行二級資本債券，募集資金5496億元。
